Inzicht hebben in je pensioen en dit optimaal plannen is zelfs al vrij complex in het ‘eenvoudige’ geval van werknemers die hun hele loopbaan in hetzelfde land en bij dezelfde werkgever blijven. Dus kun je je wel indenken dat het voor expats nog veel ingewikkelder is. In hoe meer landen ze wonen of werken, en voor hoe meer werkgevers ze werken, hoe moeilijker het wordt. En alsof dat nog niet genoeg is, is er een mogelijkheid dat je eerste werkgever misschien niet meer bestaat tegen de tijd dat jij met pensioen gaat of is hij ondertussen verschillende keren van naam veranderd.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Krijgen alle expats met dezelfde problemen te maken?"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Mensen die hun hele loopbaan voor internationale instellingen of regeringen werken (bv. EU- en NAVO-ambtenaren, militair personeel, diplomaten enz.) hebben doorgaans één centrale entiteit waar ze terechtkunnen: het pensioenfonds voor die instellingen. En dat maakt de dingen natuurlijk een stuk eenvoudiger. Maar voor expats in de privésector liggen de zaken complexer. Om je een idee te geven, kan het volgende gebeuren met hun wettelijk, bedrijfs- of privépensioen.
"}},{"componentType":"highlight","title":"Wist je dit al?","richBody":{"value":"Het Belgische pensioensysteem is gebaseerd op 4 pijlers: het wettelijk pensioen, het aanvullend of extralegaal pensioen, het individueel pensioensparen en het individueel sparen en beleggen.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Het wettelijk pensioen:"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Binnen de Europese Economische Ruimte (EER) en in landen waarmee je thuisland sociale zekerheidsverdragen gesloten heeft, is alles vrij goed geregeld voor het wettelijk pensioen. Voor andere landen bestaat er mogelijk een speciale wettelijke pensioenregeling. Voor België heet dit de ‘Overzeese Sociale Zekerheid bij de RSZ, AD VII’.
Maar al je pensioengegevens in orde houden voor elk individueel land is vaak een administratieve nachtmerrie. En tegen de tijd dat je met pensioen mag gaan, duurt het een tijdje voordat je je uitkering werkelijk mondjesmaat uitbetaald krijgt van alle betrokken pensioendiensten. In de EER of in een land met een bilateraal sociale zekerheidsverdrag wordt de aanvraag voor de pensioenuitkering (maar niet de uitkering zelf) gecentraliseerd in het land waar je op dat moment woont.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Bedrijfspensioen"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Wat de bedrijfspensioenen betreft, is het veel werk voor de ondernemingen om de situatie volledig onder controle te houden. Doorgaans zal een onderneming ofwel een pensioentoezegging doen (waarbij je hetzelfde pensioen ontvangt als een werknemer van hetzelfde niveau die in het thuisland is gebleven), ofwel proberen de expats op te nemen in de regeling van het thuisland (wat niet gemakkelijk is vanuit operationeel, wettelijk en fiscaal oogpunt). Een andere mogelijkheid is dat ze een internationale pensioenregeling opzetten, vaak in het buitenland (wat niet altijd makkelijk te beheren is of waarvan soms moeilijk aan te tonen is dat ze aan de wettelijke en fiscale regels voldoet). Bovendien is het niet altijd eenvoudig om een internationaal pensioenplan te vergelijken met wat collega’s van de werknemer in het thuisland zullen ontvangen.
Het wordt helemaal complex wanneer je van werkgever verandert of vaak van het ene land naar het andere verhuist. De problemen zijn altijd dezelfde: het overzicht houden over het pensioen dat je bij verschillende werkgevers in verschillende landen hebt opgebouwd; hoe voldoen aan de lokale en internationale regelgeving; de belasting op de betalingen voor de pensioenregeling; de inkomsten van de regeling, en, last but not least, de uiteindelijke pensioenuitkering van het pensioenfonds van de onderneming. De uitkeringen zijn meestal belastbaar in het land waar je verblijft op het moment van uitkering.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Privépensioen"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"Een privépensioen is het gemakkelijkst wanneer er geen fiscale voordelen aan gekoppeld zijn. Het komt dan neer op gewoon sparen en beleggen voor een toekomstig doel: een inkomen na pensionering. Maar tegenwoordig bieden veel landen zogenaamde fiscaal voordelige privépensioenregelingen aan. Dat heeft gedeeltelijk te maken met het lage bedrag van het vooropgestelde wettelijk pensioen en met de steeds hogere leeftijd waarop mensen hun wettelijk pensioen kunnen ontvangen. Heel wat expats tekenen in op een dergelijke fiscaal voordelige privépensioenregeling, maar de voorwaarden die eraan gekoppeld zijn kunnen problemen stellen wanneer je naar een ander land verhuist, vooral buiten de Europese Economische Ruimte. Het is niet aangeraden om een fiscaal voordelige privépensioenregeling te nemen wanneer je waarschijnlijk minder dan 5 jaar in het land blijft. Als je langer blijft, kan het een optie zijn.
In elk geval is een goed beheer van cruciaal belang met het oog op een vlotte pensionering zonder gedoe. Het beste advies is dus: begin vandaag al je pensioen te regelen of toch op ze jong mogelijke leeftijd.
"}},{"componentType":"highlight","title":"Denk eraan:","richBody":{"value":"[1] Aanbod van beleggingen, investeringen en/of verzekeringen onder voorbehoud van aanvaarding door ING België (of in voorkomend geval van de betrokken verzekeringsmaatschappij) en wederzijds akkoord. De voorwaarden (reglementen, tarieven, essentiële beleggersinformatie (KIID) voor de belegger of voor de spaarder en overige aanvullende informatie) zijn verkrijgbaar in alle ING-kantoren en op ing.be. Beleggen houdt risico’s in en biedt geen rendementszekerheid voor de toekomst. ING België nv – Bank – Marnixlaan 24, B-1000 Brussel – RPR Brussel – Btw: BE 0403.200.393 – BIC: BBRUBEBB – IBAN: BE45 3109 1560 2789. Verzekeringsmakelaar ingeschreven bij de FSMA onder het nummer 12381A. Verantwoordelijke uitgever: Marie-Noëlle De Greef – Sint-Michielswarande 60, 1040 Brussel © 2018 ING België nv, alle rechten voorbehouden”.
"}}]}}}