Que vous épargniez pour votre pension via un fonds d’épargne-pension ou une assurance épargne-pension, l’année de vos 55 ans est un moment-clé.
En effet, le montant que vous épargnerez cette année-là sera verrouillé pour les années à venir. Autrement dit, il détermine votre plafond de versements pour les années suivantes. Il y a donc 3 scénarios possibles, que nous illustrons pour vous ci-dessous :
Imaginons que vous ayez eu 54 ans en 2024 et…
"}},{"componentType":"accordion","accordionList":[{"title":"1. En 2025, vous avez versé un montant équivalent au plafond fiscal maximum de 1.350 euros.","richBody":{"value":"Cela signifie que de vos 55 à 64 ans, vous pourrez chaque année verser un montant équivalent (ou inférieur) dans votre plan d'épargne-pension. Comme le montant est indexé, dans ce scénario, vous pourrez verser jusqu’à 1.350 euros.
"}},{"title":"2. En 2025, vous avez versé un montant équivalent au plafond fiscal inférieur de 1.050 euros.","richBody":{"value":"De vos 55 à 64 ans, vous pourrez épargner jusqu’à 1.020 euros par an (ou moins). Vous ne pourrez donc plus porter vos versements à 1.350 euros. Le montant est cependant indexé, ce qui vous permettra de verser jusqu’à 1.050 euros dans ce scénario.
"}},{"title":"3. En 2024, vous avez versé moins de 1.050 euros dans votre plan d'épargne-pension.","richBody":{"value":"Dans ce cas, la moyenne de votre épargne entre 50 et 54 ans est calculée. Si le résultat dépasse la somme que vous avez épargnée à vos 54 ans, ce sera désormais votre plafond personnel. Si le résultat est inférieur, la somme que vous avez épargnée l’année de vos 54 ans deviendra votre plafond annuel pour les dix prochaines années.
"}}]},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"À partir de vos 55 ans, vous ne pouvez donc plus augmenter votre plafond. Si c’est possible pour vous, il est dès lors intéressant d’épargner le maximum de 1.350 euros l’année de votre 54e anniversaire. Les années suivantes (jusqu’à vos 64 ans), vous aurez toujours la liberté de verser le même montant ou un montant inférieur.
"}},{"componentType":"sectionTitle","title":"Pourquoi le plafond de votre épargne est-il fixé à partir de vos 55 ans ?"},{"componentType":"paragraph","richBody":{"value":"C’est dû à la prochaine étape importante de votre plan d'épargne-pension. En effet, à vos 60 ans, une retenue unique de 8 % sera prélevée sur votre capital constitué. Si vous pouviez encore augmenter votre épargne annuelle entre vos 55 et vos 60 ans, cet impôt final devrait aussi être décalé et ne pourrait plus être retenu l’année de vos 60 ans.
L’avantage ? Après le prélèvement de cet impôt unique, vous pourrez encore continuer à épargner pendant 5 ans sans devoir payer d’impôt sur vos versements. Sans ce système, les versements que vous effectueriez pendant ces dernières années seraient également encore imposés.
Votre plan d'épargne-pension comporte plusieurs moments-clés. Si vous avez conclu votre contrat avant votre 55ème anniversaire, ce sont les suivants :
> Jusqu’à vos 54 ans : vous épargnez chaque année un montant libre. Vous pouvez faire des versements à partir de 10 euros par mois.
> L’année de vos 54 ans : attention, le montant que vous épargnez cette année-ci détermine le plafond de votre épargne jusqu’à vos 64 ans. Il est important de bien le choisir, car il s’agira du montant maximum de vos versements pour les années suivantes.
> À vos 60 ans : un impôt de 8 % est prélevé sur le capital constitué de votre épargne-pension. C’est automatique, vous ne devez rien faire pour cela.
> Après vos 60 ans : après le prélèvement de l’impôt final, vous avez deux options :
> Jusqu’à l’année de vos 64 ans : vous pouvez épargner chaque année le même montant que celui que vous aviez versé l’année de votre 55e anniversaire, qui est devenu votre plafond personnel.
> À partir de l’année de vos 65 ans : vous ne pouvez plus faire de versements dans votre fonds d’épargne-pension. Vous pouvez le vendre en tout ou en partie pour prélever l’argent. Et si vous n’avez pas immédiatement besoin de liquidités et que les conditions de marché ne sont pas favorables ? Vous pouvez aussi laisser votre investissement en l’état. Dans ce cas, vous conservez le fonds et donc le rendement possible.